4. Порядок предоставления информации при формировании бюджета

№ п.п.

Наименование показателя / документа

Ответственный за подготовку и предоставление

Сроки предоставления (дней до начала года)

Ответственный за согласование и утверждение

1.

Формулирование основных задач и целей деятельности компании на предстоящий год

Формулирование целевых показателей и предположений (инфляция, тенденции, цены и тарифы, стоимость кредитов и др.)

Генеральный директор

 

ОБПиА

120

 

 

110

Бюджетный комитет

2.

Прогноз и ранжирование спроса продукции в натуральных и стоимостных показателях с разбивкой по конкретным потребителям в трех вариантах: базовый, оптимистический, пессимистический. К прогнозу прилагается пояснительная записка

Определение и ранжирование потребности сторонних потребителей

Определение величины нормируемых запасов

Отдел продаж, ОВЭС, отдел маркетинга

 

 

 

 

 

 

ОГЭ

 

 

ОБПиА

110

 

 

 

 

 

 

 

 

110

 

 

110

Бюджетный комитет

3.

Прогноз и ранжирование предложения поставщиков предприятия

Коммерческий отдел

110

Бюджетный комитет

4.

Анализ мощностей предприятия с учетом графика остановочных ремонтов

Анализ производственных норм предприятия

ОГТ, ОГМ

 

 

ОГТ, ОГЭ, ОТиЗ

110

 

 

110

Технический директор

5.

Программа производства продукции и полупродуктов в натуральных показателях с разбивкой по подразделениям (цехам)

 ПДО

100

Директор по

производству

6.

Бюджет продаж продукции на основе

базового прогноза, отдельно на экспорт и

внутренний рынок в натуральных и стоимостных показателях. Составляется отдельно по номенклатуре и покупателям

График поступления платежей от потребителей за продукцию, отгруженную в планируемом периоде, с указанием суммы дебиторской задолженности

Отдел продаж, ОВЭС

 

 

 

 

 

 

 

Финансовый отдел

100

 

 

 

 

 

 

 

 

90

Коммерческий директор

7.

Бюджет оплаты труда и численность работающих по категориям

персонала, в разбивке по подразделениям

График оплаты труда с учетом задолженности

ОТиЗ

 

 

 

 

Финансовый отдел

90

Директор по экономике и финансам

8.

Составление бюджетов структурных подразделений предприятия

График оплаты расходов структурных подразделений

Руководители подразделений

Финансовый отдел

85

 

 

80

Директор по экономике и финансам


Продолжение приложения - 4

№ п.п.

Наименование показателя / документа

Ответственный за подготовку и предоставление

Сроки предоставления (дней до начала года)

Ответственный за согласование и утверждение

9.

Расчет потребности в сырье и материалах на программу производства и прочие нужды с разбивкой по основной номенклатуре

Тарифы на доставку по видам транспорта

Бюджет закупок сырья и материалов составляется в двух вариантах: по номенклатуре и по поставщикам

График расчетов с поставщиками, с указанием условий оплаты и кредиторской задолженности

Коммерческий отдел

 

 

 

 

 

 

 

 

Финансовый

отдел

80

 

 

 

 

80

 

75

 

 

 

70

Коммерческий

директор

10.

Расчет потребности в энергоресурсах на программу производства и прочие нужды в натуральных и стоимостных показателях в разбивке по подразделениям

Бюджет расходов на энергоресурсы по видам ресурсов, с указанием тарифов и натуральных показателей

График расчетов за энергоресурсы с указанием кредиторской задолженности

ОГЭ

 

 

 

 

 

 

 

 

Финансовый отдел

80

 

 

 

 

 

75

 

 

 

70

Технический директор

11.

Прогноз прибыли от основного вида деятельности и рентабельности продукции

ОБПиА

70

Директор по экономике и финансам

12.

Прогноз доходов от прочих видов деятельности

График денежных поступлений от прочих видов деятельности

ОБПиА

 

Финансовый отдел

70

 

60

Директор по экономике и финансам

13.

Бюджеты инвестиционных проектов, программы развития

Перечень инвестиционных проектов в порядке приоритетов с указанием направления инвестиций, сроков, общей стоимости и ответственного исполнителя.

Инвестиционный бюджет в разбивке по направлениям инвестиций

Главные специалисты

Зам технического директора

60

 

60

 

 

 

 

 

50

Технический директор

 

 

 

 

 

 

Бюджетный комитет

14.

Расчет амортизационных отчислений

Бухгалтерия

50

Главный бухгалтер

15.

Бюджет кредитов и займов, отдельно по долгосрочным и текущим обязательствам с расчетом процентов по кредитам

Финансовый

отдел

40

Директор по экономике и финансам


...161162163164165166167168169170171172173174175... 
167  |Индикативное планирование как основа стратегического развития промышленного предприятия|Таблица Г. – Формализованная ценока экономической состоятельностипредприятия 169  |Индикативное планирование как основа стратегического развития промышленного предприятия|Перечень и методика расчёта основных индикаторов при проведении анализа производственно-хозяйственной|Порядок
Разделы библиотеки
Книги по микроэкономике
Книги по бюджетированию (34)
Финансовый анализ (8)
Книги по финансовому менеджменту (52)
Книги по управлению предприятием (63)
Книги по управлению персоналом (41)
Книги по экономике
Книги по экономической теории (26)
Книги по финансовому менеджменту (10)
ИТ и коммерция (6)
Книги по менеджменту (66)
Банк, страхование (2)
Книги по рынку Форекс (20)
Книги по финансам и кредиту (10)
Книги по бухгалтерскому учету и аудиту (6)
Книги по истории экономики (3)
Книги по маркетингу, рекламе и PR (7)
Экономика России (8)
Книжный магазин
Большой выбор книг в интернет-магазине
Бюджетирование
Ресурсное и финансовое планирование при составлении бюджета предприятия
План производства
Оптимизация многовариантного производства при ресурсных ограничениях
Себестоимость
Калькулирование плановой и фактической себестоимостей продукции и услуг
Финансовый анализ
Анализ бухгалтеской отчетности в MS Excel в документы MS Word
Самиздат
Статьи и публикации наших партнеров

Управление дебиторской задолженностью Управление дебиторской задолженностью Эта книга - ценный источник советов по грамотному управлению дебиторской задолженностью. С ее помощью вы узнаете все необходимое о кредитной политике предприятия, правилах заключения договора и правилах торговли, организации, службы финансовой безопасности фирмы. Рекомендации, приведенные в книге, позволят вам оценить реальный размер дебиторской задолженности, с легкостью разобраться с предприятиями-должниками и, что самое главное, выявить потенциальных должников. Советы по "возврату долгов" основаны на многолетнем практическом опыте автора и представлены в виде сценариев, ориентированных на различные ситуации. Клиенты бывают разными, и зачастую их не выбирают, поэтому для кредитного контролера крайне важно суметь найти подход к каждому. Книга рассчитана на широкий круг читателей - в первую очередь тех, кто вынужден бороться со "злостными неплательщиками".
Управление дебиторской задолженностью Управление дебиторской задолженностью Эта книга - ценный источник советов по грамотному управлению дебиторской задолженностью. С ее помощью вы узнаете все необходимое о кредитной политике предприятия, правилах заключения договора и правилах торговли, организации, службы финансовой безопасности фирмы. Рекомендации, приведенные в книге, позволят вам оценить реальный размер дебиторской задолженности, с легкостью разобраться с предприятиями-должниками и, что самое главное, выявить потенциальных должников. Советы по "возврату долгов" основаны на многолетнем практическом опыте автора и представлены в виде сценариев, ориентированных на различные ситуации. Клиенты бывают разными, и зачастую их не выбирают, поэтому для кредитного контролера крайне важно суметь найти подход к каждому. Книга рассчитана на широкий круг читателей - в первую очередь тех, кто вынужден бороться со "злостными неплательщиками".
Как стать генеральным директором. Правила восхождения к вершинам власти в любой организации Как стать генеральным директором. Правила восхождения к вершинам власти в любой организации Книга "Как стать генеральным директором" стала бестселлером в США и переведена на многие языки. Ее успех обусловлен редким сочетанием богатого делового опыта Джеффри Фокса и его своеобразного стиля изложения. Сложные задачи и проблемы, с которыми сталкивается человек в организации, Фокс сводит к простым наблюдениям и правилам, позволяя себе при этом подчас резкие и парадоксальные замечания и выводы. Все это заставляет читателя по-новому взглянуть на, казалось бы, очевидные вещи и открыть в них для себя реальные возможности управлять своей карьерой. Для всех, кто стремится подняться по карьерной лестнице, а также для тех, кому интересны правила восхождения к власти в любой организации, книга эта - уникальный источник информации. Собранные в ней наблюдения, замечания и советы по управлению своей карьерой будут, безусловно, интересны прежде всего рядовым менеджерам и менеджерам среднего звена, однако и руководитель компании найдет здесь для себя немало ценных и оригинальных...
Генеральный директор. Ценный опыт Генеральный директор. Ценный опыт Цитата "Составные части успеха - это умение распознать свои возможности и таланты с учетом рыночного спроса, поставить четкие цели с учетом своих возможностей и потенциала и начать действовать в соответствии с этими целями". Елена Ветлужских О чем книга О том, каково это - стать генеральным директором. В форме увлекательного бизнес-романа автор рассказывает о пути становления главы компании - от помощницы своего мужа, владеющего бизнесом, до успешного генерального директора. В книге рассматриваются управленческие инструменты, даются практические решения, позволившие добиться снижения издержек, роста оборачиваемости и прибыли. Почему книга достойна прочтения Описанные ситуации отражают обобщенный управленческий опыт генеральных директоров российских компаний. В ней не только описываются трудные ситуации и проблемы, но и даются решения, основанные на реальном опыте. В ней подняты такие важные...
Как стать генеральным директором (аудиокнига на 2 CD) Как стать генеральным директором (аудиокнига на 2 CD) Сложные задачи и проблемы, с которыми сталкивается человек в организации, Джеффри Фоксу удалось свести к простым наблюдениям и правилам, многие из которых могут показаться резкими и парадоксальными. Но это заставляет читателя по-новому взглянуть на, казалось бы, очевидные вещи и открыть в них реальные возможности управлять своей карьерой. Для всех, кто стремится подняться по карьерной лестнице, а также для тех, кому интересны правила восхождения к власти в любой организации, эта книга станет уникальным источником информации.
Бухгалтерия без авралов и проблем. Как наладить эффективную работу бухгалтерии. Практическое руководство для директора и бухгалтера Бухгалтерия без авралов и проблем. Как наладить эффективную работу бухгалтерии. Практическое руководство для директора и бухгалтера В этой книге: Функции и продукты бухгалтерии: перечень, нормативы, критерии оценки качества их изготовления. Организационная структура бухгалтерии: расчет оптимальной численности сотрудников, эффективное распределение функций между бухгалтерами, повышение производительности и качества их работы. Инфраструктура для эффективной работы бухгалтерии: четкая формализация бизнес-процессов, создание инструкций на рабочие места, правильная автоматизация. Работа с персоналом: как находить и удерживать грамотных сотрудников, как создать эффективную систему мотивации и оплаты труда для бухгалтеров. Построение эффективных взаимоотношений с руководством, другими подразделениями и контрагентами организации. Создание системы внутреннего контроля: как главному бухгалтеру проверять и контролировать своих заместителей и других бухгалтеров, а генеральному директору получить уверенность в своем главном бухгалтере. Проект "Наведение порядка в бухгалтерии": как...
Делопроизводство и документооборот в бухгалтерии Делопроизводство и документооборот в бухгалтерии В практическом пособии рассматриваются ключевые вопросы организации бухгалтерского делопроизводства предприятия (организации, учреждения) любой формы собственности. Материал пособия излагается системно, на основе актуальных нормативно-методических и нормативно-технических документов, включая Инструкцию по делопроизводству. Основное внимание в книге уделено рассмотрению порядка работы с бухгалтерскими документами, а также документированию деятельности бухгалтерии. Вводный раздел книги посвящен организации деятельности "с нуля" группы бухгалтерского делопроизводства. Книга предназначена для главных бухгалтеров предприятий, руководящего состава и специалистов финансово-экономических служб и подразделений, бухгалтеров, документоведов, а также для обучающихся по специальностям "Бухгалтерское дело" и "Делопроизводство" в учебных заведениях и на специализированных курсах.
Коммерческий директор. Философия выживания в офисных джунглях (аудиокнига MP3) Коммерческий директор. Философия выживания в офисных джунглях (аудиокнига MP3) Вы еще молоды, но мечтаете о достойной работе в бизнесе? К сожалению, даже с полученным дипломом об образовании, нельзя приобрести страховку от неудач. Гарантий никто не дает. Это свободный рынок со своими суровыми законами, и побеждают здесь сильнейшие. Не стоит строить воздушные замки. Надеяться вам нужно только на себя и свои силы. Эта книга поможет избежать иллюзий. Может быть, вы уже работаете в продажах и стремитесь сделать карьеру? Тогда эта книга для вас. Помните, что знаний много не бывает и тот, кто предупрежден, тот вооружен. Эта книга вооружит вас знаниями. Что? Вы не стремитесь к карьере? В вашем солдатском ранце нет генеральского жезла? Вам не нужна должность управляющего продажами? Что ж, это ваше решение, и никто не будет его оспаривать. Имеете право! Но тогда, уверен, вам будет любопытно узнать, что происходит наверху этой пирамиды, и в каких условиях работает ваш босс! Эта книга даст вам...
Корпократия. Как генеральные директора прибирают к рукам миллионы долларов Корпократия. Как генеральные директора прибирают к рукам миллионы долларов Власть в США принадлежит корпорациям, а в самих корпорациях все подчинено генеральному директору. Как вышло, что некогда скромные управленцы, чья основная задача - изо дня в день работать на интересы акционеров и инвесторов, вдруг превратились в героев первых полос деловой и "глянцевой" прессы? Почему объем их вознаграждения - десятки миллионов долларов - сравним с доходами деятелей шоу-бизнеса или спортсменов? На каком основании гендиректор, при котором акции компании упали в цене, все равно, покидая свой пост, получает солидное выходное пособие? О причинах сложившейся ситуации и о том, как ее изменить, рассуждает юрист и бизнесмен, посвятивший себя борьбе за права акционеров.
Договоры, обязательства, сделки. Юридический комментарий. Судебная практика. Образцы договоров Договоры, обязательства, сделки. Юридический комментарий. Судебная практика. Образцы договоров Настоящее издание содержит основные положения о сделках и обязательствах, юридический комментарий хозяйственных договоров различного вида, рекомендации, документы судебной и нотариальной практики, образцы договоров. Для практического использования в предпринимательской практике при заключении, изменении и расторжении договоров.